Resolución de 4 de enero de 2022, de la Secretaría General del Tesoro y Financiación Internacional, por la que se actualiza el Anexo 1 incluido en la Resolución de 4 de julio de 2017, de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales.
Ministerio de Asuntos Económicos y Transformación Digital · 6 de enero de 2022
En pocas palabras
Actualiza la tabla de tipos de interés fijos y diferenciales máximos que marca el coste de financiación del Estado. Las comunidades autónomas y entidades locales deben usar estos límites al pedir préstamos o contratar derivados. Los datos se tomaron el 3 de enero de 2022.
Qué cambia
Fija el coste máximo que pueden pagar las comunidades autónomas y los ayuntamientos en sus operaciones de endeudamiento. Si el coste máximo resulta negativo en un préstamo, se puede formalizar al 0%.
- A quién afecta
- comunidades autónomas · entidades locales · ayuntamientos · empresas y entidades que prestan financiación a administraciones públicas
- Cifras
- tipo fijo anual máximo a 12 meses: -0,59 puntos porcentuales
- tipo fijo anual máximo a 120 meses: 0,57 puntos porcentuales
- tipo fijo anual máximo a 360 meses: 1,45 puntos porcentuales
- diferencial máximo sobre euribor 12 meses a 24 meses: -24 puntos básicos
- diferencial máximo sobre euribor 12 meses a 360 meses: 89 puntos básicos
- Impuestos y cuentas públicas
- Administración pública e instituciones
Resumen generado automáticamente a partir del texto oficial. Puede contener errores: lo que vale es el texto publicado en el BOE.
Texto
La Resolución de 4 de julio de 2017 de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera, por la que se define el principio de prudencia financiera aplicable a las operaciones de endeudamiento y derivados de las comunidades autónomas y entidades locales, establece en su apartado tercero que «el coste total máximo de las operaciones de endeudamiento, incluyendo comisiones y otros gastos, salvo las comisiones citadas en el Anexo 3, no podrá superar el coste de financiación del Estado al plazo medio de la operación, incrementado en el diferencial que corresponda según lo establecido en el Anexo 3 de esta Resolución.
Las Comunidades Autónomas y Entidades Locales que cuenten con herramientas de valoración propias o un asesoramiento externo independiente podrán determinar en el momento de la operación el coste de financiación del Tesoro en base a la metodología contenida en el Anexo 2 de esta Resolución.
El resto de Administraciones, para conocer el coste de financiación del Estado a cada plazo medio, emplearán la tabla de tipos fijos o los diferenciales máximos aplicables sobre cada referencia que publique mensualmente, mediante Resolución, la Dirección General del Tesoro y Política Financiera. Los costes máximos publicados permanecerán en vigor mientras no se publiquen nuevos costes.
Conforme a dicha obligación de actualización mensual del coste de financiación del Estado a cada plazo, se publica un nuevo anexo 1.
Considerando los actuales costes de financiación del Estado, en el caso de las operaciones de préstamo, si el coste total máximo al que se refiere el apartado tercero de la Resolución de 4 de julio de 2017 de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera fuera negativo, podrán formalizarse préstamos a un tipo del 0%.
Madrid, 4 de enero de 2022.–El Secretario General del Tesoro y Financiación Internacional, Carlos Cuerpo Caballero.
ANEXO 1
Tipos de interés fijos y diferenciales del coste de financiación del Estado a efectos de cumplimiento del apartado tercero de la Resolución de 4 de julio de 2017 de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera
Datos recogidos el 3 de enero de 2022 a cierre de mercado
Vida media de la operación (Meses) | Tipo fijo anual máximo (Puntos porcentuales) | Diferencial máximo sobre euribor 12 meses (Puntos básicos) | Diferencial máximo sobre euribor 6 meses (Puntos básicos) | Diferencial máximo sobre euribor 3 meses (Puntos básicos) | Diferencial máximo sobre euribor 1 mes (Puntos básicos) 1 | -0,76 | -18 2 | -0,71 | -13 3 | -0,66 | -9 | -8 4 | -0,64 | -8 | -7 5 | -0,64 | -7 | -6 6 | -0,62 | -7 | -5 | -4 7 | -0,61 | -8 | -6 | -5 8 | -0,61 | -9 | -7 | -6 9 | -0,61 | -10 | -8 | -7 10 | -0,60 | -10 | -8 | -7 11 | -0,60 | -11 | -9 | -8 12 | -0,59 | -9 | -11 | -9 | -8 13 | -0,59 | -11 | -13 | -11 | -10 14 | -0,59 | -12 | -15 | -12 | -11 15 | -0,59 | -14 | -16 | -14 | -13 16 | -0,59 | -16 | -18 | -15 | -14 17 | -0,58 | -17 | -18 | -16 | -15 18 | -0,58 | -18 | -19 | -17 | -15 19 | -0,57 | -19 | -20 | -17 | -16 20 | -0,54 | -18 | -19 | -16 | -15 21 | -0,52 | -18 | -18 | -16 | -14 22 | -0,50 | -18 | -18 | -15 | -13 23 | -0,52 | -21 | -21 | -18 | -16 24 | -0,53 | -24 | -24 | -21 | -19 36 | -0,39 | -27 | -26 | -23 | -20 48 | -0,18 | -16 | -15 | -11 | -8 60 | -0,05 | -11 | -9 | -5 | -2 72 | 0,11 | -1 | 1 | 5 | 8 84 | 0,14 | -5 | -2 | 3 | 5 96 | 0,31 | 6 | 10 | 14 | 16 108 | 0,46 | 15 | 19 | 23 | 25 120 | 0,57 | 20 | 24 | 28 | 30 132 | 0,61 | 19 | 23 | 26 | 27 144 | 0,73 | 26 | 31 | 33 | 34 156 | 0,82 | 32 | 36 | 38 | 39 168 | 0,87 | 34 | 38 | 40 | 41 180 | 0,88 | 32 | 37 | 38 | 38 192 | 1,04 | 46 | 51 | 52 | 52 204 | 1,03 | 44 | 49 | 50 | 50 216 | 1,02 | 42 | 47 | 47 | 47 228 | 1,15 | 53 | 58 | 59 | 58 240 | 1,12 | 50 | 55 | 55 | 55 252 | 1,17 | 55 | 60 | 60 | 60 264 | 1,17 | 56 | 61 | 60 | 60 276 | 1,18 | 57 | 62 | 62 | 61 288 | 1,23 | 63 | 68 | 67 | 66 300 | 1,28 | 68 | 73 | 72 | 71 312 | 1,31 | 72 | 77 | 76 | 75 324 | 1,34 | 76 | 81 | 80 | 79 336 | 1,39 | 81 | 86 | 85 | 84 348 | 1,42 | 85 | 91 | 89 | 88 360 | 1,45 | 89 | 94 | 93 | 91